在促进增长、解决就业、增加税收方面，中小企业都发挥了非常重要的作用。中小企业可以分为四个类型：
第一，为大企业做配套；第二，填补大企业的市场空缺；第三，创业型的企业，有创新技术成果；第四，集群型企业，一个地方同类企业集中在一起，信息共享，同时也形成市场。
资金是企业的血液，没有资金，企业很难生存和发展。中小企业融资难，实际上是中小民营企业融资难。
要解决中小企业贷款问题，我觉得一定要把政府部门的力量和市场力量结合起来，用行政加经济的手段，通过金融创新方式来解决这个问题。
第一，要明确多种所有制共同发展。消除顾虑，在行政方面做出一些具体规定，比如要求银行要有一定比例的贷款给中小企业。
第二，解决信用问题。主要是担保和抵押，中小企业一般信用不足，比如担保，各地成立了由政府发起的担保公司，担保公司一般担保的比例是1:5到1:8,有1000万元的资金可以担保5000万元到8000万元，这样可以替中小企业解决一部分融资问题。但担保本身也面临较大风险，有些地方建立了风险基金。比如重庆建立了这种基金，它是政府部门从中小企业的税收中拿出一部分建立起来的，主要在担保出现问题时，给予支持。
另一种形式是采取联保的方式，让上下游企业联系起来，互相担保。
从抵押看，原来规定只有不动产可以抵押，中小企业不动产很少，抵押起来就有困难。国外有一些动产是可以抵押的，比如企业的应收账款应该可以打一定的折扣抵押向银行贷款，企业的资金没有收回来，但是要付工资、买原材料。如果解决应收账款打包抵押，也就可以解决企业的临时融资需要。如果商标本身可以抵押，也能起到很重要的作用。但无形资产抵押在操作上还要解决一系列的问题，将来，如果动产、不动产、无形资产都可以做抵押的话，中小企业融资就更加便利。
此外，小企业为大企业做配套，大企业在它有困难的时候，为它做一些担保也是可能的。
种种措施，我们都叫增信，为中小企业增加信用，使得银行敢于给它贷款。
第三，财务管理。中小企业的财务管理确实需要加强，重庆让中小企业和会计师事务所挂钩，会计师事务所帮助它改进财务管理，收取服务费，每年1万元到2万元，中小企业愿意出，会计师事务所也愿意做。从财务风险来看，要加强财务管理，增加透明度。
现在看，我们还有一种手段应该采用，就是票据。对于中小企业，只要真正签订了合同做基础，应该是给予票据的支持。因为票据的审查过程没有贷款这么麻烦，如果公司信誉很好，就允许它做企业票据，目前国内还没有开发。
再有是企业债券，现在企业债券的规模在扩大，对于一些确实好的企业应该给予支持，因为债券和银行贷款相比有一个好处，它的融资成本比较低，对于投资人来说收益比较高。
股权融资在中小企业板已经有了，随着创业板市场的形成，股权融资会逐渐发展。私募基金也是股权融资的一种方式，私募基金目前在国内不断推进。现在我们需要的是把政府部门和市场的力量联合起来，用行政加上经济的手段。比如说，我们由于中小企业风险高、交易成本高，应该允许银行利率上浮，但是上浮之后中小企业的负担比较重，有些地方已经采取了政府部门对利差进行贴息，这也是一种方式。这样，既调动银行的积极性，也避免给中小企业增加过高的负担。
关键还是要通过创新来切实解决中小企业融资难的问题。对中小企业来说，“危”中有“机”，应该调整发展战略，改善财务管理，降低成本，培训人员，提高职工素质。 |
