中小企业是社会经济稳定、健康发展的重要保证。在金融危机背景下，融资难更成为其生存发展的重大难题，本文从企业、银行和政府三个方面分析其存在的问题，并从这三个方面着手探讨构建三方机制，共同打造中小企业和谐融资环境。
袁强（中国人民银行乌鲁木齐中心支行 新疆乌鲁木齐 830002）
关键词：金融危机；中小企业；三方机制；融资
1..中小企业信贷市场矛盾分析
资本市场是企业筹集资本的主要渠道，但该市场主要是为大型企业服务的，中小企业则是可望而不可及[7]。在金融危机衰退背景下，为了更好的解决中小企业融资问题，中国证监会决定自2009年5月1日起实施《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》。的确，解决中小企业融资难需要创业板，然而在当前环境下推出的创业板能否担当此重任[8]？目前，金融危机正在全球肆虐，股市遭受重创，资金缺乏流动性，很难为中小企业开辟一个有效的融资渠道。在这种情况下，中小企业融资的主要渠道不得不转向间接融资，即向金融机构贷款。 因此探讨中小企业信贷市场存在的矛盾，解决中小企业对资金的渴求，为中小企业顺利度过金融危机，打造中小企业和谐融资环境具有重大意义。
1.1银行的矛盾
1.1.1国家4万亿元投资对中小企业来说可能会造成进一步的融资难。目前中央银行负债资产业务，所有金融机构存款里大概58%~60%放到中长期贷款里面，大企业、中企业资金也发生了困难，这时中小企业从银行获得贷款的可能性就更低了。同时4万亿元投资拉动以后，能源、原材料、电力，包括货币都会紧张起来，进一步使得中小企业融资更加困难。
1.1.2相对大企业而言，小企业贷款成本高、收益少，银行缺乏放贷的动力。从银行业务的角度来看，对大企业的贷款相当于批发业务，而对中小企业的贷款只相当于零售业务。目前我国银行业在贷款批发业务和零售业务的工作方法和程序上还没有分开，对大额和小额贷款审查程序基本一样，无论贷款金额多少，都需要经过信用评估、企业财务分析、提出调查报告和贷款委员会审查等一系列措施，就使得银行向中小企业贷款的单位成本相对较高，加之中小企业贷款金额少、笔数多、造成银行成本相对较高，如果银行的收入不足以抵补这些成本，银行就会“惜贷”。据统计，中小企业贷款管理的成本是大型企业的5倍左右。这是造成中小企业“贷款难”的重要原因。
1.1.3银行现行的分配机制没有很好地体现出大、中、小额贷款的差异性，考核指标又没能反映贷款规模同贷款企业数量之间的互动关系，中小企业贷款缺乏相应的激励机制。目前，银行对信贷员的考核办法以存款和贷款质量为主要依据，要求信贷员在审核贷款时优先考虑回报高、派生存款多、管理费用少的客户，无形中把大量中小企业客户排除在优先考虑的对象外[9]。
1.1.4银行在走向市场化的过程中加强风险管理。因此，银行在进行信贷业务时，在政策规定的利差范围内，开展适度风险的信贷业务，并且要求担保。而中小企业客观上具有点多、面广、量大、分散、涉及行业多、所有制结构比较复杂、多头开户现象普遍存在等特点，使银行贷款管理的难度和风险加大，又由于中小企业缺乏足够的抵押品和可靠地担保，商业银行对中小企业贷款存在“畏惧”心理。加之风险管理采用责任追偿制度，使基层信贷人员产生了“恐贷”心理，对贷款发放更加谨慎，“多贷不如少贷，少贷不如不贷”的现象普遍存在。中小企业的天然弱点和银行追求“低风险、高收益”的经营目标以及责任追偿制度之间的矛盾制约了银行对中小企业贷款业务的开展。
2.2企业的缺陷
2.2.1中小企业信用道德风险高。一些中小企业信用意识淡薄，当出现经营困难时，想方设法拖欠贷款利息，采用种种方法逃避银行债务，严重降低了中小企业的信誉度，加剧了中小企业贷款难度。另外，中小企业财务管理水平低，报表账册不规范不齐全，内部控制制度不完善、虚假信息较多，有的企业甚至有4本帐（对银行一本、对工商一本、对税务一本、内部一本），财务信息失真，无形中加大银行的信息搜集成本，不敢轻易向其提供信贷支持[10]。
作者：佚名 |
